36岁女性自由职业者 · 已缴12年社保 · 纯经济分析
先领失业金(20月) → 转灵活就业社保 → 40岁申请4050补贴
领取20个月失业金，月收入2,250元
累计收入：+4.5万元
医保由失业保险基金代缴，无需自费
月缴费：约1,505元（养老+医疗）
继续积累养老保险年限
月补贴800元，持续3年
累计减免：2.88万元
实际月缴费降至约705元
月缴费：约1,505元
积累至退休年龄
月养老金：3,440元（逐年上调）
累计领取：115.6万元
职工医保终身免缴
边领失业金边缴养老险(20月) → 40岁申请4050补贴
收入端：
• 失业金：2,250元/月 × 20月 = 4.5万元
支出端：
• 养老保险：1,100元/月 × 20月 = 2.2万元
• 医疗保险：由失业保险基金代缴
净收入：4.5万 - 2.2万 = +2.3万元
直接以灵活就业身份缴纳养老+医疗 → 40岁申请4050补贴
推荐使用方案B的情况：
| 方案名称 ▼ | 月缴费 ▼ | 退休年龄 ▼ | 月养老金 ▼ | 总投入 ▼ | 退休金总额 ▼ | 终身净收益 ▼ | 投入产出比 ▼ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 方案A 挂靠 违法风险 | 1,811元 | 55岁 | 3,140元 | 41.3万 | 113.0万 | 71.7万 | 2.7倍 |
| 方案B 灵活就业 最稳妥 | 1,505元 | 57岁 | 3,440元 | 32.1万 | 115.6万 | 83.5万 | 3.6倍 |
| 方案C 居民低档 | 76元 | 60岁 | 391元 | 2.2万 | 11.7万 | 9.5万 | 5.3倍 |
| 方案C 居民中档 | 346元 | 60岁 | 965元 | 10.3万 | 29.0万 | 18.7万 | 2.8倍 |
| 方案D+B 先失业金 🏆 最优 | 变动 | 57岁 | 3,440元 | 22.3万 | 115.6万 | 93.3万 | 5.2倍 |
核实结论：完全可行
官方政策明确：失业人员在领取失业保险金期间，可以以个人（灵活就业）身份继续缴纳基本养老保险费，经办机构不得因此停发失业金。操作零障碍。
核实结论：完全可行
领取失业金期间，职工基本医疗保险（含生育险）由失业保险基金全额代缴，个人无需缴任何医保费用。已在官方政策中明确确认。
核实结论：存在较高障碍
可行情形：
⚠️ 主动辞职或长期自营无法认定！必须有书面证明的"被动中断"。
核实结论：完全可行，可全程线上办理
操作路径：「粤税通」微信小程序 → 灵活就业人员社保 → 缴费登记
主要功能：
核实结论：正确，两者互斥
两者系法定身份冲突，不可同时申领。必须先领完失业金，再申请4050。
数据来源：广州市人社局、广东省失业保险条例、国家延迟退休改革方案
整理日期：2026年2月26日 · 声明：以上为基于当前政策的静态估算，实际金额受政策调整、工资增长等因素影响